stock's dividends....
- Thread starter SkyFall
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ESGT01
New member
Oui normalement il faut que tu le déclares dans tes revenus. Mais oublie pas que tu es seulement imposé à 50% de ton impôt normal sur les dividendes reçus, donc si tu paie 25% sur du salaire brute, tu va payer 12.50% sur du revenu de dividendes.
Au bout de la ligne, ton 400$ va devenir plus dans le balpark de 350$.
Au bout de la ligne, ton 400$ va devenir plus dans le balpark de 350$.
SL!nky.Ako
Well-known member
oui et tu vas recevoir un T5
NON si t'as été assez wise pour le mettre dans un CELI
NON si t'as été assez wise pour le mettre dans un CELI
SkyFall
New member
Non dans le temps javais aucune idee du celi...cependant depuis que j'en aie un mes achats d'actions passe par le celi
tip-c
New member
C'est totalement faux! Tu es imposé à 100% sur les dividendes reçu! Par contre le gouvernement peux donner un credit d'impot sur des dividendes recu de compagnie canadienne qui sont eligible!
C'est les gains de capital qui sont imposable à 50%.
MR Finance Guru's at their best!
MrSpace
Legacy Member
les dividendes de compagnies canadiennes devraient être a l'extérieur du REER!
elles sont imposables qu'à 50% (50% effectif, voir le post juste au dessus) tandis que si tu les mets dans un REER, elles ne seront pas imposées mais le seront à 100% quand tu vas les retirer, ce qui fait que c'est un vraiment, mais vraiment mauvais move de mettre ca la dedans!
Si ton CELI a de la place tu peux les mettre la dedans, mais sinon, tu devrais mettre des trucs imposés a 100% dans le REER et CELI et mettre les dividendes canadiennes en dehors.
elles sont imposables qu'à 50% (50% effectif, voir le post juste au dessus) tandis que si tu les mets dans un REER, elles ne seront pas imposées mais le seront à 100% quand tu vas les retirer, ce qui fait que c'est un vraiment, mais vraiment mauvais move de mettre ca la dedans!
Si ton CELI a de la place tu peux les mettre la dedans, mais sinon, tu devrais mettre des trucs imposés a 100% dans le REER et CELI et mettre les dividendes canadiennes en dehors.
tip-c
New member
C'est n'importe quoi ce que tu raconte! Source?
Les dividendes sont taxable a 100% sauf si c'est des dividendes payer par une compagnie canadienne qui est eligible au credit d'impot!
Si tu recoit des div. dune compagnie canadienne qui est eligible au credit d'impot voici le calcul. Je vais prendre les chiffre du OP.
En premier lieu, les dividendes doivent etre enfler par 41% (2011)...pour 2012 c'est 38%
Div = $400* 1.41 = $564( Tu dois ajouter ce montant a ton revnue annuel et trouver dans quel bracket de taxation tu te situe et calculer le total de ce que tu dois en taxe a partir de ce montant)
Ensuite tu recois un credit du gouv fed et prov...Credit du fed = 15.02% et quebec = 11.9%
Donc ....
$564 * 0.1502 = 84.71
$564 * 0.119 = 67.12
Ton credit d'impot = 84.71 + 67.12 = 151.83
Tu peux donc prendre enlever 151.83 du montant que tu dois en impot.
Sur le $400 de dividend que tu recois tu devra payer $564 * 0.16 = 90.24
Moins le credit d'impot 90.24 - 151.83= -61.59
Donc vu que tu es dans la bracket de taxation la plus petite, sa cause une situation assez particuliere. Le credit d'impot est plus grand que ce que tu dois payer en impot sur les divdendes recu. Tu peux donc appliquer le 61.59 pour reduire l'impot que tu dois sur les autres sources de revenue que tu as.
Si tu peux recevoir le credit dimpot, tu vera sur ton T5 dans la case 24 $400, dans la case 25 tu aura $564, et dans la case 26 tu auras le credit d'impot federal
Parcontre, si la compagnie est Canadienne mais classer comme non eligible, c'est le meme calcul sauf que tu enfle les dividendes par 25% et les credit d'impot sont Fed = 13.33% et QC=8%
$400 * 1.25 = $500
500 * 0.1333 = 66.65
500 * .08 = 40
66.65 + 40 = 106.65 (Credit d'impot)
Dans ton cas... 500 * .16 = 80
mois le credit 80 - 106.65 = -26.65
Tu peux donc appliquer un credit dimpot de 26.65vers limpot que tu dois sur les autres sources de revenue!
Dans ce cas-ci, sur le T5 le montant de $400sera dans la case 10, le 500sera dans la case 11 et le credit federal sera dans la case 12.
Si les dividendes recu sont d'une compagnie etrangere, les dividendes sont imposé a 100% a ton taux marginal! Tu dois donc $400* 0.16 = $64en impot. De plus il se peut que tu dois payer des taxes etrangeres.
Avec ton T5 tu va aussi recevoir le relevé 3 de Revenue Quebec sur le quel il y aura sensiblement la meme chose sauf que tu vera ton credit dimpot provincial dans la case C
The other people in this thread have not the slightest clue of what they are talking about!
EDIT: BTW Skyfall... I had wanted to reply to your PM from a few days ago. I had wrote a long response and believe it or not, my computer suddenly crashed before I could send it away. I lost the text and did not have time to write it again at the time. I'll try to answer you over the weekend! If you have any other questions regarding taxation of dividend, let me know.
Last edited:
tip-c
New member
If it is a US company, then 100% of the dividend is subject to income tax at your margin tax rate.
However, there should have already been a foreign tax withholding in addition to the federal and provincial income tax payable in Canada.
In the case of dividends derived from a US company there will normally be a 30% foreign tax that will be withheld by the IRS (Internal Revenue Service).
However, thanks to Article X of the "United States - Canada Income Tax Convention", this foreign withholding tax can be reduced to 15% if the Beneficial Owner is a resident of Canada. In order to benefit from this, you have to be registered with the IRS as being a resident of Canada for US tax withholding purposes. To do so, you need to fill out a W-8BEN form if you have not already done so.
Also to be noted is the fact that the tax treaty between the US and Canada allows that no tax be withheld on dividend if it is payed by a stock held within a RSP or RIF account. This does not apply to the TFSA and RESP.
In your case I will assume that the 400 received is already clear of the foreign withholding tax. In order words, I will assume that the actual dividend was $470 and after tax withholding you were left with 400.
470 * .85 = 400
470 * .16 = 75.20 owed in taxes
However, you can claim foreign tax credits for taxes paid to foreign governments. If you do so then you would only have to pay 75.20 - 70 = $5.20
See Rev. Qc form TP-772-V to figure out the amount of foreign tax credit you are eligible for and you will need to enter it in Line 409 of your provincial income tax.
Last edited:
finance guru's all OVER MR!!! I love finance threads because the idiots will always say something stupid, and since it's in writing, they can't go back on their word when they're put on the spot.
Beautiful!
and tip-c , pretty much covered all the important points. thread closed
Beautiful!
and tip-c , pretty much covered all the important points. thread closed
not necessarily but I do understand your point of view. In a perfect world if someone has 500,000$, 250,000 of which is RRSP and 250,000 which is Non-registered money and has a 50/50 split should technically have all his : US HOLDINGS and Fixed Income in his RRSPS and eligible dividend stocks Outside of his RRSP.
But that doesn't mean that this applies to this particular situation for Skyfall... how much money does he have invested? maybe he has less than 20 k and could be all in a TFSA, when does he need the money? it all depends of the scenario he's in right now....